Comment fonctionne une SCPI fiscale ?

Le fonctionnement d'une SCPI fiscale est le suivant :
Grâce aux associés qui ont acquis des parts dans la société, la SCPI fiscale investit soit dans l'ancien, soit dans le neuf, soit encore dans des immeubles nécessitant des travaux importants. Grâce à cela, elle fait bénéficier à ses associés de différents avantages fiscaux comme ceux de : La loi Pinel pour le neuf, la loi Malraux pour l'ancien et le déficit foncier pour les immeubles avec travaux. Ce sont les mêmes avantages fiscaux que l'investisseur aurait pu bénéficier en achetant un bien immobilier en direct.

Quels sont les 3 types d'SCPI fiscales ?

  • SCPI Pinel
  • La SCPI Pinel investit dans des logements sur plans qui seront loués pendant une durée minimum avec des loyers encadrés.

  • SCPI Malraux
  • La SCPI Malraux investit dans des logements anciens, classés et à restaurer, dans le but de les louer ensuite à des particuliers.

  • SCPI Déficit Foncier
  • La SCPI de déficit foncier investit dans des logements à rénover (sans être ancien ou classé).

Pourquoi investir dans une SCPI fiscale ?

Si vous payez beaucoup d'impôts par an et que vous avez un objectif de placement à long-terme, alors la SCPI fiscale est l'outil d'investissement qu'il vous faut. Le rendement n'est pas forcément très élevé, en revanche vous bénéficiez d'avantages fiscaux comme si vous achetiez dans l'immobilier en direct, mais sans avoir à vous soucier de la gestion locative qui est pris en charge par la SCPI.

La SCPI fiscale Pinel

Fonctionnement

En choisissant d'investir dans une SCPI fiscale Pinel, vous vous engagez à conserver les parts que vous aurez acquis dans votre SCPI pendant une période définit (entre 6 et 9 ans) et en échange vous bénéficierez d'une réduction d'impôt chaque année pendant la même période. Cette réduction d'impôt peut atteindre jusqu'à 18% grâce au dispositif Pinel.

Avantages

  • Bénéficier de son avantage fiscal chaque année
  • Ne pas se soucier de l'acquisition d'un ou plusieurs biens immobiliers
  • Ne pas avoir à se soucier de la gestion locative des biens une fois en location
  • Pouvoir investir dans l'immobilier neuf à partir de seulement quelques centaines d'euros
  • En passant par une SCPI, le détenteur de parts n'a pas à passer devant le notaire et s'acquitter des frais d'actes notariés.

La SCPI fiscale Malraux

Fonctionnement

La société de gestion qui gère une SCPI fiscale Malraux, va investir dans de l'immobilier ancien à restaurer et surtout classé. En faisant cela, elle rentrera dans la cadre des avantages de la loi Malraux qui permet notamment de bénéficier d'imputer le déficit foncier obtenu grâce aux sommes investies dans les travaux sur le montant des impots fonciers détenu par les propriétaires. Ainsi chaque associé d'une SCPI Malraux bénéficiera en fonction de sa quote-part pourra réduire ses impôts fonciers jusqu'à 45%. Attention, pour bénéficier du dispositif Malraux les parts doivent être détenues pendant au moins 15 ans. C'est un investissement à très long-terme.

On peut résumer le fonctionnement d'une SCPI fiscale Malraux en 4 étapes :

  1. Acquisition des biens immobiliers
  2. Gestion des travaux
  3. Location des biens
  4. Revente des biens

Avantages

Le principal avantage de la SCPI Malraux est qu'elle permet à monsieur tout le monde d'acquérir des parts dans des logements de haut standing très bien placée dans les grandes villes et classés qui valent très cher.

La SCPI fiscale Déficit foncier

Fonctionnement

Ici le fonctionnement est le même que pour la SCPI Malraux, c'est-à-dire de faire bénéficier le détenteur de parts dans la SCPI d'une réduction d'impôt foncier au prorata des travaux qu'il aura réalisés dans les biens immobiliers achetés par la SCPI. La grande différence cependant est que ces biens en questions n'ont pas besoin d'être classés ni même très ancien. Il suffit simplement qu'il y est des travaux à faire avant de pouvoir louer le bien à un particulier. Par ailleurs, il faut savoir que le déficit foncier est également imputable aux revenus globaux de l'investisseur jusqu'à un plafond de 10 700€.

Avantages

Le gros avantage d'investir dans une SCPI fiscale Malraux, est que cette dernière vous permet de réaliser un investissement que vous n'auriez peut être pas pu faire autrement. Effectivement, acheter un bien immobilier dans lequel il y a plusieurs milliers d'euros de travaux à réaliser, c'est compliqué à gérer surtout lorsqu'on a pas de connaissance dans le domaine et qu'on a pas le temps de s'en occuper.

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